Prawo

Szkolenie AML — sprawdź, czy to dotyczy także Ciebie!

Przestępczość gospodarcza to między innymi tzw. pranie pieniędzy. Jak rozpoznać takie działania w firmie i jak zareagować w porę? Do przeszkolenia pracowników przydaje się m.in. specjalne szkolenie AML z certyfikatem. Zobacz, czy jest obowiązkowe i dlaczego warto je odbyć.

Czym jest AML i kto powinien się przeszkolić w tym zakresie?

Anti-Money Laundering (AML, Przeciwdziałanie Praniu Pieniędzy) to procedura, której celem jest ograniczenie procederów przestępczych w firmach i organizacjach. Przypadków finansowania terroryzmu, nawet nieświadomie, jest całkiem dużo, więc szkolenie AML z certyfikatem dla pracowników czy kadry zarządzającej wydaje się sensownym pomysłem.

Wdrażanie procedury AML w firmie – kiedy jest konieczne?

Zastanawiasz się, czy obowiązek wdrożenia procedury AML dotyczy Twojej organizacji? Tak, jeśli widniejesz na liście instytucji obowiązanych. Tę kwestię definiuje Ustawa o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu. To tam znajdziesz wskazówkę, kogo dotyczą przepisy, oraz sprawdzisz szczegółowy spis podmiotów obowiązanych. 

W dużym uproszczeniu na liście podmiotów, które muszą wdrożyć procedury AML, są:

  • banki i Spółdzielcze Kasy Oszczędnościowo-Kredytowe (tzw. SKOKi),
  • instytucje płatnicze i krajowe instytucje pieniądza elektronicznego,
  • firmy inwestycyjne, banki powiernicze,
  • pośrednicy nieruchomości, w obrocie nieruchomościami (poza najmem lub dzierżawą nieruchomości do 10 tys. euro),
  • zagraniczne osoby prawne prowadzące działalność maklerską,
  • spółki prowadzące rynek regulowany,
  • fundusze inwestycyjne,
  • zakłady ubezpieczeń i pośrednicy ubezpieczeniowi, w ograniczonym zakresie,
  • kantory tradycyjne i internetowe,
  • podmioty prowadzące działalność hazardową,
  • instytucje pożyczkowe.

Szkolenie AML w swoje organizacji muszą przeprowadzić także stowarzyszenia, fundacje czy przedsiębiorcy inni niż wymienieni powyżej, jeżeli przyjmują płatności gotówkowe o wartości równej lub wyższej niż 10 000 euro. Chodzi o pojedyncze transakcje w takiej wysokości lub kilka płatności powiązanych ze sobą. 

W takiej sytuacji organizacja ma za zadanie:

  • szczegółową ocenę ryzyka,
  • przygotowanie procedury zapobiegawczej podejrzanym procederom,
  • wdrożenie stosownych środków bezpieczeństwa.

Aby zrobić to skutecznie i spełnić obowiązek wynikający z ustawy, warto skorzystać z opcji szkolenia AML. W formie online organizuje je np. legalgeek.pl. Materiały są dostępne na wygodnej platformie dostępnej dla kursanta przez całą dobę. 

Kogo trzeba przeszkolić w firmie w zakresie AML?

Ustawa narzuca obowiązek szkoleniowy nie tylko kadrę zarządzającą organizacją. W kursie AML powinni wziąć udział także wszyscy pracownicy czy współpracownicy, które mogą mieć styczność z procedurą prania pieniędzy.

Co ważne, zaniedbania w tym zakresie mogą skutkować dla właściciela firmy sankcjami w formie kary administracyjnej. Może to być m.in.:

  • kara finansowa w wysokości dwukrotności kwoty czerpanej przez firmę korzyści lub unikniętej straty),
  • zakaz pełnienia funkcji kierowniczych przez osobę, która nie dopilnowała wdrożenia procedury AML, a powinna to zrobić,
  • nakaz wykonywania przez organizację określonych czynności,
  • opublikowanie w Biuletynie Informacji Publicznej anonsu o naruszeniu przepisów ustawy przez organizację.

Ostateczna kara i jej forma zależy od tego: 

  • jak poważne było naruszenie w zakresie AML, 
  • ile czasu trwało,
  • w jakim zakresie podmiot był za to odpowiedzialny.

Procedura AML skrojona na miarę organizacji

Art. 50. ustawy o praniu brudnych pieniędzy ogólnie reguluje to, co powinno się znaleźć w wewnętrznej procedurze AML. Jednak ostatecznie jest to dokument o charakterze indywidualnym. Jego treść powinna być uzależniona od tego, jaką działalność prowadzi przedsiębiorca, i jaka jest jej skala.

Warto pamiętać, że w razie kontroli w firmie wdrożona procedura AML podlega ocenie i weryfikacji pod kątem tego, czy została dostosowana do realiów firmy i spełnia swoją funkcję. Szkolenie AML to zatem pierwszy krok w stronę prawidłowego dopełnienia tego obowiązku.

Materiał Partnera

O autorze

Artykuły

Cześć, jestem Łukasz Michalak - pasjonat wszelkich inicjatyw charytatywnych i społecznych. Przez lata nazbierałem sporo doświadczenia w zakresie zbiórek, fundacji, organizacji i stowarzyszeń pomagających potrzebującym. Jeśli masz jakiekolwiek pytania związane z tą tematyką, śmiało się ze mną skontaktuj - z chęcią podzielę się swoją wiedzą i wskazówkami. Masz pytanie? Napisz do nas na [email protected]